商都县审计局对县驿商农旅发展有限公司2022年-2023年财务收支情况进行了审计。针对审计发现的问题，要求驿商农旅发展有限公司及时整改，今后强化监管，堵塞漏洞。

一、审计发现问题

  1、内部制度不严谨，内控制度有待完善。

  2、报账程序不规范，在费用报销环节，手续需进一步完善。

二、审计建议

  1、制度建设精细化，对现有的内控制度进行梳理，查找制度漏洞与缺陷。在不违背国家相关规定的情况下，结合企业实际，进行优化组合。

  2、报账流程标准化，加强对财务人员的专业培训，定期开展财务知识、法规政策学习活动。严格执行财务报销审核制度，明确审核要求与标准，确保报销凭证真实、完整、合法。

  3、内部监督常态化，以制度为依据进行内部监管，定期对企业财务收支、重大投资项目、内部控制执行情况等进行通报公开，及时相互沟通，堵塞漏洞。